Opciones De Comercio Dentro De Un Ira

Opciones de comercio en IRAs, los beneficios y los riesgos Si usted es dueño de un valor de IRA de 25k o más y son un inversor de opciones con experiencia, pensar en el uso de un corredor que le permitirá intercambiar opciones en ese IRA. Las opciones pueden darle una cobertura en mercados volátiles. O pueden aumentar sus retornos. Mientras que los buenos mercados vienen y van en curso de una vida del IRA, la ocasión de alzar vueltas en el dinero del retiro es algo que ningún inversionista experimentado de las opciones debe pasar ligeramente. La palabra de funcionamiento aquí es experimentada. No aprenda a negociar opciones sobre su dinero de retiro. Los inversores que son nuevos en las opciones deben estudiar los excelentes materiales educativos en el sitio web de Chicago Board Options Exchange antes de dar cualquier forma de comercio de opciones de probar. El nuevo libro de TSC, TheStreets Guide to Smart Investing in the Internet Era, también tiene un fantástico capítulo sobre las opciones aportadas por Dan Colarusso. Pionero de esta columna Opciones de Buzz de sitios. Si usted es opciones savvy, hay varias cosas a preguntar a su corredor si usted quiere negociar en un IRA. La primera pregunta es si el corredor ofrece opciones de comercio en absoluto. (Tan recientemente como el verano pasado, Datek didnt.) En segundo lugar es si el corredor ofrece cuentas IRA. En tercer lugar, si su corredor permite que las opciones de comercio en IRA, exactamente lo que las operaciones se permiten (en Morgan Stanley Dean Witter Online., Por ejemplo, sólo se puede escribir llamadas cubiertas . Usted no puede comprar pone). Los corredores que ofrecen opciones de comercio en cuentas IRA comúnmente segmentar los oficios específicos que permiten en niveles o niveles. Escribir las llamadas cubiertas, consideradas las opciones menos arriesgadas, suele ser el primer nivel. Compra de putas y llamadas podría constituir el segundo nivel, y la venta de lo que se conoce como una caja de pago garantizado compone el tercero. Finalmente, debido a los riesgos involucrados, los corredores podrían permitir el comercio de opciones en IRAs sólo para los clientes preferidos o veteranos. Si usted siente que puede hacer un buen caso por sí mismo, por todos los medios discutir el punto con su corredor. El factor de riesgo Independientemente de su nivel de experiencia, tenga cuidado con los riesgos especiales de las opciones de negociación dentro de un IRA. El CBOE tiene un documento de trabajo que discute estos temas y pasa por encima de las estrategias comerciales que voy a hablar aquí en más detalle. Básicamente, el papel de CBOE advierte que cualquier estrategia de opción que podría dar lugar a pérdidas que no podrían cubrirse con dinero en efectivo o por la venta de valores líquidos en poder de la cuenta o por cantidades que se pueden aportar a ella dentro de los niveles permitidos deben ser estrictamente evitados. Dicho de otra manera: Si te metes, te arriesgas a tener su IRA descalificado por el IRS y pagar una penalización dolorosa como resultado. Buscar asesoramiento fiscal competente antes de lanzar en cualquier forma de comercio de opciones dentro de un IRA. Estrategias de Opciones de IRA Las llamadas cubiertas son una de las tácticas de opciones de IRA más populares. Cuando escribe una llamada cubierta, primero compra acciones de una acción. Entonces usted vende (el término técnico es escribir) una opción de compra en esas partes. Cuando usted vende la opción, usted recibe una prima del comprador. A cambio de esa prima, el comprador adquiere el derecho de comprar sus acciones al precio acordado, llamado precio de ejercicio. Con la escritura de llamadas cubiertas, obtendrá el beneficio de la celebración de la acción común mientras disfruta de la protección a la baja igual a la cantidad de prima que tomó pulg Usted está de pie para perder dinero si la acción disminuye en una cantidad mayor que esa prima. Los comerciantes expertos de opciones saben cuándo salir de este tipo de posición perdedora. Pueden simplemente comprar de nuevo la opción y vender las acciones. Debido a que la acción ha disminuido en precio, la opción de la llamada puede ser comprada generalmente detrás para menos que el precio vendió para. En lugar de vender sus acciones frente a una disminución, algunos comerciantes compran de nuevo la llamada, luego revender otra llamada cubierta a un menor precio de ejercicio y / o con una fecha de vencimiento más larga. Estas estrategias, llamadas rodar o desplegar, pueden ayudar a minimizar las pérdidas. Eso es porque las primas de la llamada que recibe compensan parcialmente el dinero que has perdido en la acción. Las opciones con fechas de vencimiento que están más lejos en el futuro pagan primas más altas. Lo mismo ocurre con las opciones de compra con menores precios de ejercicio. Pero si la acción continúa disminuyendo, puede bloquearle en una pérdida. Si usted ve que ocurre, su generalmente el mejor para salir rápidamente la acción y la posición de la llamada. Si decide escribir llamadas cubiertas dentro de su IRA, asegúrese de que su corredor le permite comprar de nuevo esa llamada para cerrar la posición. De lo contrario podría verse obligado a mantener una posición perdedora hasta que la llamada caduque. Mientras que parece que la mayoría de los corredores, incluyendo Ameritrade. Scottrade y PreferredTrade. Le permiten recomprar llamadas cubiertas para cerrar su posición de opciones, en el pasado algunos havent. Así que es algo que quieres comprobar. Largo pone como seguro Algunos corredores que permiten llamadas cubiertas también pueden permitir que usted compre lo que se llama pone de protección. Los redactores de llamadas cubiertos pueden usar colocaciones protectoras para cubrir sus posiciones. O pueden vender llamadas cubiertas como una manera de pagar por las ofertas de protección que compran. Un protector de poner es realmente sólo una opción de venta estándar que compra específicamente como una cobertura contra una acción que posee, pero preferiría no vender. Una opción de venta le da el derecho de vender una acción a un precio especificado en una fecha establecida. Cuando el stock subyacente disminuye en valor, el put aumenta en valor. Cuando usted compra un protector puesto, youre esperando que cualquier ganancia en el precio pone compensará las pérdidas en el stock. Sin embargo, si la acción le sorprende y aumenta en valor, su opción de venta se reducirá en valor. Podría incluso caducar sin valor a menos que usted lo venda de antemano. Pero, en este caso, las pérdidas serán compensadas por las ganancias en el stock. En esencia, la protección pone acto como seguro de automóvil. Si usted no consigue en una ruina, el seguro expira sin valor. Pero si lo hace, puede más que pagar por sí mismo. También puede usar opciones protectoras como cobertura contra fondos mutuos. Los inversionistas hacen esto comprando pone en los fondos llamados intercambiados. Por ejemplo, si posee un fondo de biotecnología, puede comprar opciones de venta en un ETF denominado Merrill Lynch Biotech HOLDR (BBH). La HOLDR contiene una canasta de firmas líderes en su sector. Cuando usted posee BBH pone, si su fondo mutuo de biotecnología regular disminuye, con toda probabilidad, las pujas aumentarán simultáneamente en valor, y viceversa. Usted no puede escribir opciones en todos los ETFs en la actualidad, pero la lista de ETFs opcionales está creciendo. En la página web del ETF de Nasdaqs, si hace clic en cualquiera de los ETF que aparecen en la lista, indica si son opcionales. Además, cada sábado, TSC publica el ETFs y HOLDRs Weekly Report. Heres el más reciente. Asegúrese de leer nuestro primer sobre ETFs. EDreyfus es una de las corretajes que le permite comprar puts (ya sea utilizado como cobertura o no), así como opciones de cobertura de llamadas. Otra estrategia que puede ser aún más útil es lo que se llama el efectivo-garantizados poner. Esta estrategia se puede utilizar estrictamente para generar ingresos, o para adquirir acciones con descuento. Con una venta en efectivo, usted vende un puesto (teniendo en la prima) y dar a alguien el derecho de vender el stock al precio acordado. Si el precio de ejercicio es de 10, debe colocar 1.000 en depósito con su corredor para cada contrato que compre, ya que los contratos de opción cubren 100 acciones. Si se ejerce la oferta, se le exigirá que entregue los 1.000 a cambio de las acciones. Si está utilizando dinero en efectivo garantizado para generar ingresos, youre apuestas que el stock subyacente aumentará en valor y el puesto expirará sin valor, por lo que se obtiene para mantener la prima. Usted puede, sin embargo, estar tratando de adquirir acciones con un descuento si, por ejemplo, se le pasó una temporada de acciones. En este caso, usted puede vender un efectivo-aseguró puesto con un precio de golpe cerca de donde usted piensa que la acción debe negociar. Si la acción retrocede de nuevo a ese precio, la puesta será ejercitada. Usted obtiene el stock en lo que usted cree que es el precio correcto. Y usted también consigue la prima de la venta que usted vendió. Si, sin embargo, la acción no vuelve hacia abajo por la expiración de las putas, todavía puede optar por comprar las acciones, en cuyo caso la prima también reducirá su base de costos. Es un poco como comprar cereales con un dólar-off cupón. Si el put se ejerce, unos pocos inversores a continuación, ir a vender una llamada cubierta contra el stock theyve asignado. Este movimiento reduce su base de costos en las acciones aún más, mientras que la generación de ingresos adicionales. Las corredurías en línea Brown amp Company y Benjamin y Jerald le permiten escribir puestos en efectivo garantizados, además de largas pone y llamadas y cubiertas escritura de llamadas. La última correduría ha optado por especializarse en el comercio de opciones dentro de un IRA. Las comisiones son bastante empinadas a 36 para operaciones de Internet, sin embargo. Por el contrario, Brown amp Company cobra 25 por operación de opciones. Apuestas más seguras Algunos podrían argumentar que usted no necesita usar opciones para cubrir su IRA, porque puede entrar y salir de las posiciones de acciones sin preocuparse por los impuestos sobre las ganancias de capital. La naturaleza agresiva de las opciones de comercio puede perder mucho, theyll decirle. Un puntocom puede caer 90. Pero las opciones largas se vuelven totalmente inútiles una vez que caducan. (Lo mismo puede decirse de algunas puntocom también, pero eso es otra historia.) Con eso en mente, heres un enfoque conservador de las opciones de comercio en un IRA. Comience colocando 90 de los activos de cuentas en algo seguro como los bonos del Tesoro o un fondo del mercado monetario que podría rendir alrededor de 4,5 anualmente. Utilice los 10 restantes de sus fondos IRA para comprar puts y llamadas. Comerciantes especializados de opciones pueden aumentar la porción de opciones de sus carteras IRA por 100 a 200 o más de esta manera. Es decir, la cartera en su conjunto crecería en un respetable 10 a 20. Tenga en cuenta que también puede sufrir una pérdida de 100 con la porción de opciones, pero nunca más que eso, porque al comprar opciones, sus pérdidas se limitan siempre a la Precio de compra de las opciones. Sin embargo, incluso si pierde la totalidad de 10 de su cartera utilizada para la negociación de opciones, la pérdida total de su cartera sería sólo de aproximadamente 6, porque todavía gana un interés garantizado de 4,5 o más en los 90 restantes de su cartera. Mark Ingebretsen, autor del recién publicado libro The Guts and Glory of Day Trading: Historias verdaderas de los comerciantes de día que hicieron (o perdieron) 1.000.000, ha escrito para una amplia variedad de negocios y publicaciones financieras. Actualmente no tiene posiciones en las acciones de las compañías mencionadas en esta columna. Aunque Ingebretsen no puede proporcionar asesoramiento o recomendaciones de inversión, le agradece sus comentarios y le invita a enviarlo a mingebretsenyahoo. TheStreet tiene una relación de reparto de ingresos con Amazon en virtud de la cual recibe una parte de los ingresos de las compras de Amazon por los clientes dirigidos allí desde TheStreet.5 Inversiones que usted puede mantener en un IRA / plan calificado Para millones de estadounidenses, Dirigido Tradicional y Roth IRAs puede ser muy atractivo. Estas cuentas no se limitan a la estrecha selección de inversiones que normalmente se ofrecen dentro de los planes de jubilación patrocinados por el empleador, como los planes 401 (k) o 403 (b). Casi cualquier tipo de inversión es permisible dentro de un IRA incluyendo acciones, bonos, fondos mutuos, anualidades. (UIT), fondos negociados en bolsa (ETFs) e incluso bienes raíces. Incluso los planes calificados están autorizados a celebrar la mayoría de cualquier tipo de seguridad, así, aunque los fondos mutuos, anualidades y acciones de la empresa tienden a ser los tres vehículos principales utilizados en estos planes por diversas razones. Pero hay algunas limitaciones en los tipos de inversiones que se pueden mantener dentro de las cuentas de jubilación este artículo explora la lista de alternativas de inversión inadmisibles que no pueden ser alojados dentro de una cuenta de jubilación con impuestos diferidos. La lista de vehículos de inversión que no pueden ser alojados dentro de un IRA o un plan calificado no debe confundirse con la lista de transacciones prohibidas que no se puede hacer con estas cuentas, como préstamo de dinero de usted mismo Un IRA. Cuando se le preguntó acerca de los tipos de inversiones que se pueden utilizar dentro de IRA y otros planes de jubilación, la mayoría de los instructores y expertos en planes de jubilación simplemente enumerar los vehículos no permitidos y luego agregar la advertencia de que todo lo demás bajo el sol es permisible. La lista de inversiones que no se pueden usar dentro de IRA y otros planes de jubilación se desglosa de la siguiente manera: Seguro de vida Como regla general, ningún tipo de contrato de seguro de vida puede ser titulado como un seguro de vida IRA o plan calificado, o ser alojados en tal cuenta o plan. Esto incluye políticas de toda la vida, universales, de plazo y variables de cualquier cantidad para los planes IRA, SEP y SIMPLE. Los planes calificados contienen una excepción a esta regla, conocida como regla de beneficio incidental. Esta regla establece que los planes calificados pueden comprar una pequeña cantidad de seguro de vida para un participante del plan dado. Sin embargo, dado que el propósito principal del plan es proporcionar beneficios de jubilación, el monto del beneficio por muerte debe calificar como incidental en comparación con el saldo del plan. El tipo de prueba que el IRS utiliza para determinar esta cantidad depende del tipo de seguro que se compra en el plan. Los planes de contribución definida que adquieren un seguro de vida entera deben cumplir con la prueba 50, que establece que la cantidad de prima adquirida en el plan por empleado no puede exceder de 50 de la contribución total de los empleadores (más cualquier pérdida del plan) a cada cuenta de empleados. Para las pólizas a largo plazo y universales, el límite es de 25 de las contribuciones del empleador, más los decomisos. Tipos de posiciones derivadas Cualquier tipo de comercio derivado que tenga un riesgo ilimitado o indefinido, como la escritura de llamadas desnuda o los diferenciales de la proporción . Está prohibido por el IRS. Sin embargo, muchos custodios IRA prohibir el uso de cualquier tipo de comercio de derivados en sus cuentas, a excepción de la escritura de llamadas cubiertas. Esto se debe a IRAs están diseñados para proporcionar la seguridad de la jubilación, por lo que el uso de instrumentos especulativos, tales como los derivados es a menudo no permitido. Aquellos que desean negociar futuros o contratos de opciones dentro de sus IRA deben buscar a los custodios más liberales que permitan el uso de otros tipos de inversiones alternativas. Tales como fondos de cobertura o arrendamientos de petróleo y gas. Pero la mayoría de los custodios de los principales bancos, corretaje y IRAs patrocinados por seguros no harán esto. (Para más información sobre este tema avanzado, echa un vistazo a los fundamentos de las llamadas cubiertas.) Antigüedades / coleccionables Un propietario IRA que descubre un coleccionable o antigüedad vale miles De dólares a la venta en una venta de garaje no será capaz de proteger el impuesto sobre la ganancia de la venta de este activo dentro de un IRA u otro plan de jubilación. Los sellos, los muebles, la porcelana, los cubiertos antiguos, las tarjetas de béisbol, los cómics, las obras de arte, las gemas y la joyería, el vino fino, los trenes eléctricos y otros juguetes no pueden ser sostenidos en estas cuentas bajo ninguna circunstancia. Real Estate Contrariamente a lo que muchos creen, es posible tener bienes raíces directamente dentro de un IRA. Sin embargo, el dueño del IRA no puede beneficiarse directamente de la propiedad en ningún sentido, como recibir ingresos por alquiler o vivir en la propiedad. Por lo tanto, no es posible comprar una casa con IRA o dinero del plan de jubilación. Muchos custodios de IRA no pueden facilitar la propiedad directa de bienes raíces o los intereses de petróleo y gas, y los que a menudo cobran cargos de administración anual que son mucho más altos de lo normal. Monedas Al igual que con todos los otros tipos de objetos de colección, la mayoría de las monedas hechas de oro o cualquier otro metal precioso se desautorizan con varias excepciones, por ejemplo: American Eagle monedas (prueba y no (A prueba de no prueba) American Eagle de plata (prueba y no prueba) Monedas australianas de la filarmónica del oro Monedas de la hoja de arce canadiense Para poder ser sostenido dentro de un IRA, las monedas deben ser muy puras en su mineral Contenido y no visto como una moneda de colección. Krugerrands y las viejas monedas de oro de Double Eagle no son permitidas porque no cumplen con este estándar. Pero las monedas de oro que el IRS determina que tienen más valor de moneda real que el valor de la colección puede ser admisible. La línea de fondo La lista de inversiones que no se puede mantener dentro de IRA y otros planes de jubilación es minúscula en comparación con el gran surtido de vehículos que se pueden utilizar. Sin embargo, es útil saber qué no se puede mantener dentro de estas cuentas en algunos casos. Para obtener más información sobre inversiones no admisibles dentro de IRA u otros planes de jubilación, consulte a su jubilación o asesor financiero. (Aprenda cómo trabajar con el hombre del impuesto para evitar conseguir gouged cuando usted convierte sus planes, vea cómo las contribuciones del IRA afectan sus impuestos.) Negociar dentro de un IRA DannyUpshaw fijó en 27/04/08 en 04:40 PM Im considerando el rodar eventual mi La jubilación en los conocimientos tradicionales y la gestión de mí mismo. Hice una cierta investigación, y heres qué encontré, por la junta de Chicago. Puse algunas de las frases más interesantes en negrita. Es posible que desee saltar al último párrafo o dos de esta pieza para llegar a los bits más interesantes. Doy mis pensamientos cerca del fondo. Descripción general de las cuestiones legales y contables Las IRAs consisten en activos que fueron aportados al IRA por el individuo o distribuidos de un plan de jubilación patrocinado por el empleador. Los IRAs toman dos formas: en trusteed o custodial. Las IRAs en truste tienen un fideicomisario, como un banco, que tiene los activos. Muchos IRA con los fideicomisarios permiten al fideicomisario para gestionar e invertir los activos de la IRA. Otros IRA trusteed permiten que el dueño del IRA dirija cómo el fideicomisario invertirá los activos de IRA. En cualquier caso, el fiduciario estará sujeto a ciertas reglas de responsabilidad fiduciaria del estado en el que se encuentra el fideicomisario de IRA. El otro tipo de IRA es una cuenta de custodia. La mayoría de las firmas de corretaje, así como muchas otras instituciones financieras, ofrecen IRAs de custodia autogestionadas. Dado que no hay fideicomisario de la cuenta, el propietario es totalmente responsable de las decisiones de inversión, y los pasivos fiduciarios de la ley estatal no surgen de la administración de la cuenta. B. Planes Keogh que cubren a los empleados Los planes Keogh también consisten en activos que fueron aportados al Plan por el individuo o distribuidos de un plan de jubilación patrocinado por el empleador. Sin embargo, los Planes Keogh están sujetos a límites de contribución considerablemente más altos que se aplican generalmente a los planes de jubilación patrocinados por el empleador. Los planes de Keogh que cubren tanto a los empleados como a los propietarios están sujetos a las reglas de responsabilidad fiduciaria de la Ley de Seguridad del Ingreso de los Jubilados de los Empleados de 1974 (ERISA). ERISA impone a las personas responsables de invertir los activos del plan de jubilación la obligación de realizar inversiones prudentes y en interés exclusivo de los participantes en el plan. El Departamento de Trabajo ha indicado informalmente que el uso de derivados, incluidas las opciones cotizadas, en inversiones en planes de jubilación puede ser apropiado, pero generalmente requiere un mayor nivel de experiencia y análisis que las inversiones más tradicionales. El Departamento de Trabajo ha emitido regulaciones que permiten que la exposición a la responsabilidad fiduciaria se reduzca considerablemente en los planes donde las inversiones son autodirigidas por los participantes. Sin embargo, debido a las limitaciones de esta protección ya la complejidad de las normas, este enfoque rara vez se toma como una vía para permitir el comercio de opciones. Como resultado, mientras que las opciones se usan en las estrategias de inversión de los planes sujetos a ERISA, tienden a limitarse a los enfoques más conservadores como la venta de opciones de compra cubiertas. C. Planes Keogh que cubren solamente a propietarios Keogh Los planes que no cubren a ningún empleado (en otras palabras, cubren sólo a los propietarios) no están sujetos a ERISA ni a sus normas fiduciarias. Los planes de Keogh en truste, como los IRAs en truste, están sujetos a las leyes estatales de fideicomiso. Sin embargo, los planes de Keogh que cubren solamente a dueños pueden utilizar una cuenta custodial en vez de un fideicomiso y, por lo tanto, las leyes del fideicomiso del estado no aplicarán. D. Consideraciones Fiscales 1. Reglas Generales de Impuestos Los ganancias y otros ingresos generados dentro de un IRA o el Plan Keogh generalmente no son gravables. Del mismo modo, las pérdidas no son deducibles de impuestos. El propietario o beneficiario se grava a las tasas de impuesto sobre la renta ordinarias a medida que se distribuyen los activos de la cuenta o del plan. En general, los retiros antes de que el propietario o beneficiario alcance la edad de 59-1 / 2 también están sujetos a una multa de 10 impuesto al consumo. Las distribuciones deben comenzar a la edad de 70-1 / 2 o se aplicarán multas por impuestos especiales. Un nuevo tipo de IRA, llamado Roth IRA, está disponible por primera vez en 1998. Al igual que un IRA tradicional, los beneficios y las pérdidas en un Roth IRA no son gravables. Sin embargo, a diferencia de un IRA tradicional, las contribuciones a un Roth IRA no son deducibles, mientras que las distribuciones de Roth IRA no son imponibles. Además, Roth IRAs no están sujetos a la regla que requiere distribución para comenzar a la edad de 70-1 / 2. Las cantidades de otros IRA y planes calificados se pueden transferir a un Roth IRA, pero esto resulta en impuestos sobre las cantidades transferidas. Las contribuciones anuales a Roth IRAs se limitan a las cantidades que podrían ser contribuidas a un IRA tradicional y deducidas. Una capacidad de los individuos para hacer contribuciones a un Roth IRA o para convertir un IRA tradicional en un Roth IRA no está permitido si el ingreso bruto ajustado de los individuos excede ciertos límites. Otro tipo nuevo de IRA, llamado un IRA educativo, está disponible por primera vez en 1998. Mientras que las personas modificadas anuales de ingresos brutos ajustados no exceda de 150.000 para los declarantes conjuntos (95.000 para los declarantes individuales), el individuo puede hacer una contribución no deducible De hasta 500 por niño por año a un IRA educativo. Los ingresos de las contribuciones se distribuirán libres de impuestos, si se utilizan para pagar los gastos de educación postsecundaria de los beneficiarios. Ciertas pequeñas empresas pueden establecer un llamado IRA SIMPLE. Un empleado que participe en un IRA SIMPLE puede hacer una contribución electiva de hasta 6.000 por año a la IRA, que puede ser igualado por el empleador para una contribución máxima de 12.000 en nombre del empleado al IRA SIMPLE. Las contribuciones son excluibles de los ingresos fiscales de los empleados. Al igual que los IRA tradicionales, las distribuciones de un IRA SIMPLES serán gravables. 2. Reglas de transacciones prohibidas Las IRA y los planes Keogh están sujetos a las reglas de transacción prohibidas contenidas en el Código de Rentas Internas, que también se aplican a otros planes de retiro calificados. Estas reglas generalmente prohíben que un propietario o beneficiario use los activos de la cuenta o plan con cualquier propósito que no sea la inversión para el beneficio del dueño o beneficiario. Asimismo, las transacciones entre la cuenta o el plan y una persona descalificada (incluyendo el propietario / beneficiario, la familia de los propietarios / beneficiarios y otras partes relacionadas) pueden, por ejemplo, no ser prestadas por el propietario o invertidas con la empresa propietaria. Resultará en sanciones fiscales y pérdida potencial del estado fiscal especial de la cuenta o del plan. La compra y venta de opciones en el mercado abierto no son transacciones prohibidas. Sin embargo, las reglas de transacción prohibidas por el Código de Rentas Internas prohíben que el titular de la cuenta del IRA o del Plan Keogh preste dinero a la cuenta. Asimismo, el titular no puede garantizar el préstamo por la cuenta o cubrir sus pérdidas. Además, los límites de contribución anual restringen el dinero nuevo que puede ser puesto en una cuenta. Por lo tanto, se debe evitar estrictamente cualquier estrategia de opciones que pueda dar lugar a pérdidas que no puedan cubrirse con dinero en efectivo o mediante la venta de valores líquidos en poder de la cuenta o por cantidades que puedan aportarse dentro de los niveles permitidos. De lo contrario, no sería posible cubrir las pérdidas en la cuenta sin cometer una transacción prohibida o sobre contribuir a la cuenta, lo que da lugar a consecuencias fiscales desfavorables, incluido el potencial de las sanciones fiscales. En el caso de que un titular de cuenta IRA o Keogh Plan persiguiera la estrategia de escribir llamadas en una opción de índice liquidada en efectivo, como escribir una llamada basada en el Dow Jones Industrial Averagesm (símbolo DJX) y fue asignado al Internal Revenue Code No considera que el pago de liquidación en la cuenta sea una distribución o retiro. Sin embargo, como se mencionó anteriormente, el IRA o el Plan Keogh deben evitar estrictamente esta estrategia si la cuenta no tiene suficiente efectivo o valores líquidos para cubrir pérdidas, o el beneficiario está impedido de aportar fondos adicionales a la cuenta debido a los límites de contribución anual. E. Ingresos del Plan IRA o Keogh sujetos a impuestos Los planes IRA y Keogh están sujetos al impuesto sobre la renta si generan ganancias que se consideran como resultado de la conducción de un negocio o de inversiones apalancadas tales como alquileres de bienes raíces hipotecados. El IRS ha dictaminado informalmente que los ingresos de la compra y venta de opciones son ingresos de inversión que no están sujetos a estos impuestos. Del mismo modo, aunque muchos tipos de transacciones de opciones requieren margen para proteger a la firma de corretaje contra pérdidas, el IRS ha dictaminado que el uso normal del margen en relación con el comercio de opciones no da lugar a ingresos imponibles para una IRA. A diferencia de las compras de margen de acciones, que implica tomar prestado el precio de compra de la acción del corredor y depositar efectivo o valores líquidos como garantía para ese préstamo, un depósito de margen efectuado en relación con ciertas operaciones de opción protege al corredor contra pérdidas, Prestado del corredor. Siempre y cuando el precio de compra de una opción se pague en su totalidad en la fecha de liquidación y siempre y cuando se realicen depósitos de margen requeridos dentro del plazo especificado, no hay endeudamiento involucrado en la transacción y, por lo tanto, . Sin embargo, si un comprador de una opción no paga por la opción en la fecha de liquidación o el vendedor de una opción no realiza un pago de margen requerido y el corredor extiende crédito para hacer el pago de liquidación o margen, . Por lo tanto, en el caso de que un IRA o un Plan Keogh no disponga de efectivo suficiente para pagar una opción o un pago de margen, se deben liquidar las opciones mismas u otros activos para evitar la extensión del crédito. Lo anterior se proporciona únicamente como información general y no debe ser utilizado como consejo legal o contable definitivo. Un Plan IRA o Keogh que contempla el uso de opciones como parte de una estrategia de inversión debe consultar a su propio abogado y contadores antes de tomar una decisión final con respecto a dicho programa. Ok, ahora por mis pensamientos. Por lo tanto, por lo que puedo recoger, dentro de un IRA un comerciante puede comprar pone y vender llamadas cubiertas, pero él / ella no puede comerciar en margen. Básicamente, la venta de llamadas cubiertas desde mi cuenta de jubilación sería una manera fácil de recoger un buen dinero. Permite tomar RIMM por ejemplo (por sugerencia de EnglishTeachs). Básicamente, digamos que puse mi IRA en TradeKing y compré 200 acciones de RIM. Bueno, el día 30 apenas de las opciones de dinero suelen ir de 380-600. Podría fácilmente hacer 800-1200 (estimaciones de la conser - vación) al mes sólo vendiendo llamadas cubiertas. Esta estrategia fácilmente haría que mi retiro valiera más. Sí, podría ser un poco más arriesgado, pero como ya he mencionado en mi blog anterior. No es como si estuviera haciendo muy bien de todos modos. Suponiendo que sólo vendí llamadas cubiertas, y diversificada lo suficientemente bien, fácilmente podría generar un retorno de 20-30 en el transcurso de un año. Sólo mirando RIMM como un ejemplo, si tomé 25.000 y poner en RIMM, y vendió llamadas cubiertas en las 200 acciones para cada mes durante un año completo, vamos a ver qué pasaría. Estimación conservadora: 375 x 2 llamadas por mes x 12 meses 750x12 9,000 Eso sería un rendimiento de 27-30 en mi inversión de 25,000. Y esa es la estimación conservadora. Estaba basando mi opción de llamada de 20 días en el precio actual de 120 acciones. Con 30 días, youd probablemente estaría mirando más cerca de 450 o más para una llamada. --Ahora, RIMM están operando a una relación P / E más alta de lo que me sentiría demasiado cómodo dumping que mucho dinero en, pero aún así, creo que he hecho mi punto. Ahora, la pregunta es, ¿TK poner cualquier restricciones adicionales en el comercio dentro de un IRA Opiniones Quizás algunos de ustedes ya sabían estas cosas, pero era nuevo para mí. Estoy equivocado con cualquiera de mi lógica Editado por DannyUpshaw en 09/03/11 a las 07:17 AM Eso es más o menos mi estrategia para mi IRA. El requisito de margen entra en juego cuando se trata de las existencias de rotación rápidamente - es decir, utilizando los ingresos de venta para comprar acciones que se venden dentro de tres días hábiles. No parece amenazar su modelo comercial. Aparte de eso, y los límites del IRS sobre las distribuciones (consulte la Publicación 590, irs. gov), TK los trata como cualquier otra cuenta. Usted notó que tenía riesgos en mi experiencia, esto incluye la preservación del capital (las llamadas cubiertas por OTM sólo cubren una parte de sus pérdidas si su stock cae) y asegurarse de que se adhieren a su estrategia (utilizando el dinero generado por la venta de llamadas para comprar llamadas especulativas puede A menudo parecen como una buena idea.). El riesgo 1 se puede minimizar comprando compañías con las que confía a largo plazo como lo haría con cualquier otra acción (especialmente si ofrecen dividendos moderados). La estabilidad de una empresa es un perjuicio en la venta de llamadas, ya que obtendrá una prima de tiempo más bajo, pero parece que hay un número de empresas saludables a precios saludables para los que su modelo de comercio gira un rendimiento anual de 15 años. No está nada mal. Riesgo 2, bueno, usted está en su propio para que uno. Algunos dicen que es el camino a seguir, con dos cuentas un IRA con margen y un margen gravado. Gracias por publicar, marcará el libro. PAZ